पेंडोरा पेपर्स लीक क्या है, जिसमें छिपे हुए धन के साथ 380 भारतीयों का नाम है?

पेंडोरा पेपर्स लीक 14 वैश्विक कॉर्पोरेट सेवा फर्मों की 11.9 मिलियन लीक हुई फाइलें हैं जिन्होंने अपनी संपत्ति छिपाने के लिए लगभग 29,000 गुप्त अपतटीय कंपनियों और निजी ट्रस्टों की स्थापना की है।

लीक हुए पेंडोरा पेपर दुनिया के कुछ अमीर और शक्तिशाली लोगों द्वारा छिपे हुए धन कर, मनी लॉन्ड्रिंग और कर से बचाव का खुलासा करते हैं। पेंडोरा पेपर्स में भारतीय राष्ट्रीयता के लगभग 380 व्यक्ति शामिल हैं. पेंडोरा पेपर्स लीक की जांच चल रही है। हालांकि, अगर भारत में ट्रस्टों की अवधारणा वैध है, तो पेंडोरा पेपर्स की जांच क्या है।

पेंडोरा पेपर्स लीक क्या है?

पेंडोरा पेपर्स लीक में वैश्विक कॉर्पोरेट सेवा फर्मों की फाइलें शामिल हैं, जिन्होंने गुप्त अपतटीय कंपनियों और निजी ट्रस्टों को अधिकार क्षेत्र में स्थापित किया है, जो कर कानूनों द्वारा शिथिल रूप से विनियमित हैं, लेकिन अमेरिका, न्यूजीलैंड, सिंगापुर, बेलीज, समोआ सहित अत्यधिक सख्त गोपनीयता कानून और देश हैं। ब्रिटिश वर्जिन आइलैंड्स, पनामा। पेंडोरा पेपर्स में रियल एस्टेट प्रॉपर्टी, शेयरहोल्डिंग और कैश जैसी अपतटीय कंपनियों की संपत्ति शामिल है।

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पेंडोरा पेपर्स क्या दिखाते हैं?

पेंडोरा पेपर्स लीक से पता चलता है कि पेंडोरा जांच के रडार पर अमीर और शक्तिशाली व्यक्तियों और संस्थाओं ने रियल एस्टेट के उद्देश्यों के लिए बहुस्तरीय ट्रस्ट कैसे स्थापित किए हैं। स्तरित संरचित ट्रस्टों के उद्देश्यों को दो उद्देश्यों में विभाजित किया गया है:

(i) अपतटीय कंपनियों के पीछे वास्तविक पहचान छिपाकर कर अधिकारियों से छिपाएं,

(ii) कानून लागू करने वालों और लेनदारों से अचल संपत्ति, विमान, नकदी, कला, शेयरधारिता, नौका आदि जैसे निवेशों की रक्षा करना।

पेंडोरा पेपर्स के मामले में ट्रस्ट क्या है?

एक ट्रस्ट को तीसरे पक्ष को संदर्भित किया जाता है जिसे ट्रस्टी भी कहा जाता है। एक ट्रस्ट व्यक्तियों या फर्मों की संपत्ति और निवेश रखता है। ये ट्रस्ट बड़े व्यवसायों या धनी परिवारों को उनकी संपत्ति और निवेश जैसे अचल संपत्ति, शेयरधारिता, नकदी, आदि रखने में सहायता करते हैं।

एक ट्रस्ट में तीन प्रमुख दल शामिल होते हैं। एक सेटलर है जो ट्रस्ट बनाता है, सेट करता है, या लेखक बनाता है, दूसरा ट्रस्टी है जो सेटलर द्वारा नामित लोगों के लिए संपत्ति और निवेश रखता है, और तीसरा लाभार्थी है जो संपत्ति और निवेश से लाभान्वित होगा।

हालांकि ट्रस्ट एक अलग कानूनी इकाई नहीं है, लेकिन इसका कानूनी पहलू ट्रस्टी से आता है। कुछ मामलों में, सेटलर द्वारा एक रक्षक की नियुक्ति की जाती है। एक संरक्षक ट्रस्टी की देखरेख करता है और यदि आवश्यक हो तो मौजूदा एक के स्थान पर एक नया ट्रस्टी भी नियुक्त कर सकता है।

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क्या भारत में या भारत के बाहर ट्रस्ट स्थापित करना अवैध है?

नहीं। ट्रस्टों की अवधारणा भारतीय ट्रस्ट अधिनियम, 1882 के अनुसार कानूनी है। हालांकि ट्रस्टों को भारतीय कानूनों के तहत कानूनी व्यक्ति या इकाई के रूप में मान्यता नहीं दी जाती है, हालांकि उन्हें ट्रस्टी के दायित्व के रूप में देखा जाता है कि वे संपत्ति की देखरेख और उपयोग करें। लाभार्थियों के लाभ के लिए ट्रस्ट अन्य कर क्षेत्राधिकारों में स्थापित न्यास जिन्हें अपतटीय न्यासों के नाम से जाना जाता है, को भी भारत द्वारा मान्यता प्राप्त है।

फिर ट्रस्ट वैध होने पर पेंडोरा पेपर्स की जांच क्यों चल रही है?

हालांकि, कई लोगों ने रियल एस्टेट योजना से संबंधित वास्तविक कारणों से या उन लाभार्थियों के लिए ट्रस्ट की स्थापना की, जो ट्रस्ट की स्थापना करने वाले व्यक्ति के निधन के बाद आय या विरासत में संपत्ति प्राप्त करना जारी रख सकते हैं।

हालांकि, ऐसे लोग भी हैं जो कर अधिकारियों से छिपाने के लिए ट्रस्ट स्थापित करते हैं, कानून लागू करने वालों से अपने निवेश की रक्षा करते हैं, या आपराधिक उद्देश्यों के लिए उनका उपयोग करते हैं और अपतटीय ट्रस्ट अत्यधिक सख्त गोपनीयता प्रदान करते हैं।

पेंडोरा पेपर्स, पैराडाइज पेपर्स और पनामा पेपर्स में क्या अंतर है?

पैराडाइज पेपर्स और पनामा पेपर्स ने कॉरपोरेट्स और व्यक्तियों को क्रमशः अपतटीय संस्थाओं की स्थापना करते हुए दिखाया। पेंडोरा पेपर्स से पता चलता है कि कैसे कॉरपोरेट, व्यापारिक परिवार और अमीर अपनी संपत्ति और निवेश रखने के लिए अपतटीय कंपनियों में ट्रस्टों को टैक्स हेवन के रूप में इस्तेमाल कर रहे हैं।